近日，常州市武进区国经集团纪委充分发挥“纪检内审1+1>2”的联动优势，会同集团公司内审工作组对集团及下属全资、控股子公司开展财务、管理制度、人力资源等方面的“三查三着重”监督检查，列出存在的问题，督促整改，从而进一步完善公司内控机制。

查财务明细，着重检查报销漏洞。此次联合检查以2020年度全资及控股子公司财务为目标，对其中涉及到的所有差旅费、商务接待费用及福利费进行专项检查，做到“仔细查、交叉审”，严格审查是否存在违规公款出游、违规商务接待及违规发放福利等情形。

查制度流程，着重检查风控漏洞。联合检查内控制度的完备情况，对财务管理、业务管理等18项制度进行检查。重点关注业务合规性审查，如审查业务台账、业务档案、凭证、业务合同等，关注业务审批流程、资金支付审批流程等。

查人事管理，着重检查执行漏洞。对各公司执行的人力资源管理办法进行完备性检查，重点查看执行情况，如员工录用、晋升程序，薪酬制度和绩效考核制度的执行情况等。

“本次内审除出具审计报告外，还将编制审计反馈追踪表，由审计组进行整改验收，集团纪委跟踪整改情况，确保检查取得实效。”该集团纪委机关负责人表示。（王佩文）